SAP FI-SL «Специальные регистры»: забалансовый учет
Разные по масштабу компании регулярно сталкиваются с необходимостью ведения забалансовых счетов. Использование модуля FI-SL «Специальные регистры» от компании SAP обеспечить эффективную организую этого процесса.
Использование FI-SL «Специальные регистры» облегчит выполнение требований законодательства РФ по бухгалтерскому учету в части ведения забалансовых счетов - на предприятии их может быть свыше 11 видов. С внедрением модуля руководители и сотрудники бухгалтерии получают удобный инструмент ведения учета.
Модуль организует учет объектов, подлежащих отражению на забалансовых счетах. К таким объектам относятся:
- имущество, которое не принадлежит организации;
- бланки строгой отчетности (чековые книжки, аккредитивы к оплате и т.д.);
- иные материальные ценности;
- активы нематериального характера;
- обеспечение и обязательства заемщиков.
FI-SL «Специальные регистры» - надежный помощник бухгалтера
Модуль FI-SL «Специальные регистры» используется для выполнения широкого спектра производственных задач. К стандартному функционалу системы относится реализация забалансового учета с помощью инструмента по управлению обособленным хранилищем данных. В зависимости от требований к реализации учета определяется структура регистра. Так, например, при поступлении материальных ценностей, принадлежащих сторонней организации, в регистре фиксируются следующие данные:
- счет забалансового учета;
- инвентарный номер объекта;
- контрагент (владелец имущества);
- документ, на основании которого выполнена передача;
- дата передачи.
Запись в специальный регистр возможна как в ручном, так и в автоматическом режиме. Автоматические проводки формируются в регистре при выполнении соответствующей операции в основных модулях системы SAP - например, при списании материала со склада в модуле MM «Управление материальными потоками».
С помощью модуля FI-SL «Специальные регистры» легко грамотно и оперативно организовать следующие производственные процессы:
- Учет материальных ценностей
На забалансовом учете отражаются несколько видов операций с объектами:- Поступление и создание.
- Перемещение между организационными единицами предприятия.
- Выбытие и списание.
- Изменение учетной стоимости.
- Учет обязательств и активов нематериального характера
В специальном регистре фиксируются и отражаются операции по принятию и списанию с учета, а также изменения суммы актива.
- Инвентаризация активов забалансового учета
С помощью отчетов по инвентаризации проверяется наличие и состояние объектов на забалансе. По результатам проверки выполняется ввод документов в соответствии с изменениями в количестве или стоимости актива.
FI-SL «Специальные регистры» легко интегрируется с модулями FI «Финансы» и MM «Управление материальными потоками», что позволяет автоматизировать некоторые процессы, а значит существенно снизить риск ошибок и повысить эффективность работы персонала.
